近日，廣東證監局發布2024年的“1號罰單”，“50后”的謝某娣因借用他人賬戶從事證券交易被處罰。

罰單顯示，謝某娣借用多達5個證券賬戶從事證券交易，證券交易總額高達35.77億元。依據相關規定，廣東證監局對謝某娣責令改正，給予警告，并處以40萬元的罰款。

處罰詳情

中國證券監督管理委員會廣東監管局

行政處罰決定書

〔2024〕1號

當事人：謝某娣，女，195X年1月出生，住址：浙江省寧波市海曙區。

依據《中華人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)的有關規定，我局對謝某娣借用他人證券賬戶從事證券交易行為進行了立案調查、審理，并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據及當事人依法享有的權利。當事人謝某娣提交了書面陳述申辯意見，未要求聽證。本案現已調查、審理終結。

經查明，謝某娣存在以下違法事實：

一、賬戶開立及借用情況

“胡某琴”證券賬戶，2006年7月7日開立于安信證券股份有限公司寧波車轎街證券營業部。2020年12月18日至2023年3月8日期間，謝某娣借用“胡某琴”證券賬戶從事證券交易。

“張某”證券賬戶，2019年10月15日開立于興業證券股份有限公司寧波分公司。2019年10月16日至2023年3月28日期間，謝某娣借用“張某”證券賬戶從事證券交易。

“尤某珍”證券賬戶，2020年4月20日開立于首創證券股份有限公司寧波河清北路證券營業部。2020年12月30日至2023年3月27日期間，謝某娣借用“尤某珍”證券賬戶從事證券交易。

“姚某鳴”證券賬戶，2020年5月27日開立于華鑫證券有限責任公司寧波保稅區興業大道營業部。2020年6月1日至2022年8月15日期間，謝某娣借用“姚某鳴”證券賬戶從事證券交易。

“趙某”證券賬戶，2020年9月1日開立于華鑫證券有限責任公司寧波保稅區興業大道營業部。2020年11月26日至2021年5月26日期間，謝某娣借用“趙某”證券賬戶從事證券交易。

二、借用賬戶交易情況

借用期間，謝某娣與賬戶提供方約定按照一比二的比例出資，并實際投入交易資金。經統計，上述證券賬戶在借用期間合計發生證券交易3,577,157,764.09元，其中股票、可轉債等交易489,747,764.09元，質押式國債回購交易3,087,410,000元。

上述違法事實，有相關協議、詢問筆錄、情況說明、銀行及證券賬戶資料等證據證明，足以認定。

謝某娣借用他人證券賬戶從事證券交易的行為違反了《證券法》第五十八條的規定，構成《證券法》第一百九十五條所述的借用他人證券賬戶從事證券交易的行為。

謝某娣在申辯材料中提出：其一，其與胡某琴、張某、尤某珍屬于合作從事證券業務關系，雙方按照約定的比例出資、分成，并由賬戶持有人本人承擔虧損，與借用他人證券賬戶從事證券交易具有本質區別。其二，其不認識也從未借用、操作過“姚某鳴”“趙某”證券賬戶。

我局認為，在案詢問筆錄、相關協議、涉案賬戶資金、交易及交易設備硬件信息等證據，足以證明謝某娣實際控制“胡某琴”等5個涉案賬戶，且將自有資金投入涉案賬戶并交易，相關行為構成借用行為。同時，“姚某鳴”“趙某”賬戶所有人姚某鳴、趙某以及賬戶借用中間人張某1均指認，賬戶經張某1介紹，借給謝某娣使用。我局對謝某娣的申辯意見不予采納。

根據當事人違法行為的事實、性質、情節及社會危害程度，依據《證券法》第一百九十五條的規定，我局決定：

對謝某娣責令改正，給予警告，并處以40萬元的罰款。

當事人應自收到本處罰決定書之日起15日內，將罰款匯交中國證券監督管理委員會，開戶銀行：中信銀行北京分行營業部，賬號7111010189800000162，由該行直接上繳國庫，并將注有當事人名稱的付款憑證復印件送我局備案。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內向中國證券監督管理委員會申請行政復議，也可在收到本處罰決定書之日起6個月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執行。

廣東證監局

2024年2月5日